У Овом Чланку:

Служба за унутрашње приходе (ИРС) препознаје одређени број пензионих планова као "квалификоване пензијске планове", што значи да добијају посебан порески третман. Поред тога, квалификовани пензијски планови могу прихватити само преокретање из других квалификованих планова. На пример, можете пребацити новац са плана 401к на ИРА, али не можете преместити новац са обичног брокерског рачуна у ИРА.

Списак квалификованих пензионих планова: пензионих

Квалификовани пензиони планови нуде пореске олакшице.

Индивидуални рачуни за пензионисање

Индивидуалне пензијске рачуне (ИРА) могу отворити људи, а не послодавци. Традиционалне ИРА-е нуде одложену штедњу за одлагање пореза, што значи да се доприноси могу одбити, а повлачења са рачуна морају бити укључена као опорезиви приход. (Доприноси ИРА не могу се одбити ако ви или ваш супружник можете учествовати у плану који спонзорира послодавац, а измијењени прилагођени бруто приход прелази годишња ограничења). -бесплатно. ИРА имају рестриктивније границе доприноса од 401к планова или 403б планова, а ИРА не могу прихватити доприносе послодаваца. Имате потпуну контролу над вашим ИРА инвестицијама; Једине инвестиције које су изричито забрањене у ИРА од стране ИРС-а су збирке, као што су антиквитети или умјетничка дјела.

401к Планс

Профитне компаније могу поставити 401к планове да помогну својим запосленима у њиховим пензионим јајима. Ови планови могу бити традиционални 401к планови или Ротх 401к планови. Традиционални 401к планови нуде уштеду одложених пореза док Ротх 401к планира уштеду након пореза. ИРС дозвољава послодавцима да допринесу овим плановима у име својих запослених. Међутим, одговарајући доприноси морају ићи у традиционални 401к план чак и ако су доприноси запосленика направљени на плану Ротх 401к. Послодавци могу захтијевати период за стицање права на уплату доприноса који су направљени на плану за 401к у име запосленика. То значи да ако напустите посао прије истека периода за стјецање права - не дуже од пет година - нећете моћи да задржите дио или све уплаћене доприносе који се дају у ваше име. Средства из плана 401к могу се уложити у било који од планова које нуди ваш послодавац.

403б Планови

План 403б функционише слично плану 401к, осим што планови 403б нуде непрофитне организације, а не профитне корпорације. Поред тога, ИРС забрањује плановима 403б да захтевају период за стицање права. 403б планови могу бити традиционални 403б планови, који се одгађају од пореза, или Ротх 403б планови, који нуде уштеду након пореза. План 403б дозвољава да се новац инвестира само у ануитете и инвестиционе фондове.


Видео: