У Овом Чланку:

Камата зарађена на америчкој штедној обвезници опорезује се као обичан приход. Међутим, Служба за интерне приходе и амерички Трезор нуде неке опције које могу смањити рачуне пореза на штедњу, или их чак потпуно елиминисати.

Близанац вишег пара насмејан

Старији пар са калкулатором и документима

Порески статус штедних обвезница

Камата на обвезнице штедње подлијеже само федералном порезу на доходак и не може се опорезивати од стране државе и локалних власти. ИРС рачуна камату на обвезнице штедње као приходе, а не на капиталне добитке, баш као што то чини и други интерес. Камата се не плаћа све док не откупите обвезницу штедње. Уместо тога, прикупља и зарађује више интереса. Не плаћају се порези док не откупите обвезницу штедње или она доспијева након 30 година.

Дифферент Савингс Бонд Интерест

Особа која посједује обвезницу штедње одговорна је за плаћање пореза на доходак на камату. Када дијелите власништво с другом особом, сваки власник је одговоран за порезе сразмјерно томе колико новца сваки инвестира. Када откупите обвезницу штедње, Одељење Трезора или финансијска институција у којој сте је уновчили шаље вам образац 1099-ИНТ. Укључите камату на обвезнице штедње на линију за поврат пореза на коју пријављујете други интерес и приложите 1099-ИНТ за ваш повратак.

Плати по поласку

Друга опција са обвезницама штедње је да се порез плаћа годишње, пошто се камата акумулира. ИРС каже да то може бити добра стратегија када се купује обвезница штедње за дијете, јер је вјероватно да ће се камата опорезивати по генерално ниској стопи дјетета. Када одлучите да плаћате порез сваке године, нећете добити 1099-ИНТ. Једноставно укључите камату са другим интересима које пријавите о пореској пријави. Морате платити порез сваке године на камату зарађену на свим обвезницама штедње које посједујете - не можете узети годишњу опцију на само неке од њих - и требате платити сваке године када одлучите да започнете годишње уплате. Ако желите престати плаћати порезе сваке године, морате попунити Образац 3115 ИРС-а и приложити га на вашу пореску пријаву.

Искључивање из образовања

Можда ћете бити у могућности да искључите камате на обвезнице штедње из бруто прихода ако користите новац за плаћање трошкова високог образовања за себе, вашег брачног друга или издржаваног. У суштини, искључење из образовања значи да се одштети камата на вашу пореску пријаву. Серије ЕЕ и обвезнице штедње серије И купљене након 1989. године квалификују се за ову пореску олакшицу. Само обвезнице које купите од месеца у којем имате 24 године су подобне. Морате користити и главницу и камату на обвезнице за плаћање квалифицираних трошкова образовања. Да бисте поднијели захтјев за ову порезну олакшицу, попуните образац ИРС 8815 и приложите га пореској пријави.


Видео: