У Овом Чланку:

Традиционални појединачни рачуни за пензионисање и планови 401к нуде опције за одложену мировину. ИРА-и су креирани од стране појединаца, док се планови 401к нуде путем послодаваца. Иако је порески третман од стране Пореске управе сличан, процес извештавања доприноса и повлачења из ова два рачуна се разликује. Знати како да пријавите своје порезе може вам помоћи да избегнете пореске казне за неисправно подношење.

Да ли је 401к исти као ИРА за подношење пореза?: исти

Макинг Цонтрибутионс

Процес за давање доприноса ИРА-има разликује се од доприноса плану 401к. За ИРА, доприноси се уплаћују на ваш рачун, обично у банци или другој финансијској институцији. Ови доприноси не утичу на вашу плату. Доприноси плану 401к, с друге стране, долазе из ваше плате и улазе директно у ваш план 401к, а да не морате да додирујете новац.

Еффецтс

Пошто ваш послодавац тачно зна колико сте допринели вашем плану за 401к, послодавац то узима у обзир када сазна колико опорезиви приход имате за ту годину. На пример, ако ваша укупна плата износи 43.200 долара, али сте уложили 6.200 долара у ваш план 401к, ваш послодавац би само пријавио да имате 37.000 долара прихода који подлежу федералном порезу на доходак, јер би новац који је допринио плану 401к већ био обрачунат на вашем В-2 форма. Као резултат тога, не морате да одбијате износ Вашег доприноса на ваше порезе. Са ИРА-ом, пошто се доприноси доносе независно од вашег послодавца, морате пријавити допринос на своје порезе тако да можете потраживати одбитак од пореза, под претпоставком да имате право.

Такинг Монеи Оут

Када повлачите новац или из плана за 401к или из ИРА-е, новац се третира као опорезиви приход који се мора пријавити на вашим порезима на исти начин. Међутим, пореска управа захтијева да пријавите ове износе одвојено. Дистрибуција ИРА-е се пријављује у линији "ИРА дистрибуције" ваше пореске пријаве док пријављујете дистрибуцију 401к плана на линији "Пензије и ренте".

Еарли Витхдравалс

Планови ИРА и 401к имају различите услове за рано повлачење да би се избегла пореска казна од 10% за рано повлачење пореза, која је наметнута за већину повлачења пре 59-1 / 2 године, што се мора пријавити када пријавите порез на доходак. Неке изнимке, као што су медицински трошкови који прелазе 7,5 посто прилагођеног бруто дохотка или који трпе трајну инвалидност, примјењују се на оба. Међутим, можете да избегнете казну раног повлачења за трошкове факултета или куповину куће први пут са повлачењем ИРА-е. За само 401к планова, можете избећи порезну казну ако се повучете након 55. године.

Обавезно повлачење

ИРС испитује и 401к планове и традиционалне ИРА-е до потребних минималних дистрибуција почевши од 70-1 / 2 године и намеће казну од 50 посто на износ који није извучен ни из плана 401к нити од ИРА. Међутим, ИРС дозвољава изузетак за 401к планове ако запослени и даље ради, докле год она није 5% или већи власник у бизнису који спонзорише 401к план. Међутим, порески третман обавезних минималних расподела је исти.


Видео: How to Stay Out of Debt: Warren Buffett - Financial Future of American Youth (1999)