У Овом Чланку:

Стопа сагоревања мери стопу којом компанија исцрпљује своје готовинске ресурсе у одређеном временском периоду. Најопштији стопу сагоревања новца Прорачун се врши мјерењем од 80.000 долара, што значи да ће компанија у четири мјесеца достићи нулту позицију у готовини, осим ако не може повећати своје приходе.

Оперативни новчани ток

Док је брзина сагоревања корисна основна метрика, детаљнији преглед оперативног новчаног тока може помоћи у процјени здравља компаније. Компанија може бити у могућности да генерише готовину путем краткорочног финансирања или додатног дуга, али ако одлив готовине премашује прилив за дужи период, његов пословни модел можда неће бити одржив.

Анализирајући компанију, можете добити прецизну мјеру колико брзо новац напушта рачун. Извештај о токовима готовине сумира изворе и коришћења готовине компаније и одговарајућу нето промену у готовинском билансу компаније током фискалног периода. Уопштено говорећи, нето приход плус неновчане ставке као што су амортизација, плус или минус промена у једнакој вредности компаније Оперативни новчани ток. Оперативни новчани ток можете добити директно из извјештаја о новчаном току. Нето промјена у готовини компаније је једнака оперативном новчаном току плус или минус новчаних токова улагања, плус или минус новчани токови финанцирања.

Сампле Цалцулатион

Оперативни новчани ток представља добру основу за израчунавање готовинских опекотина и широко се користи за израчунавање стопе наплате готовине. Ако компанија биљежи мјесечне оперативне одљеве готовине од 100.000 долара и има тренутни новчани салдо од 1 милион долара, то указује да ће компанија остати без готовине за десет мјесеци. Његова мјесечна стопа наплате готовине је 100.000 долара мјесечно.

Манагинг Цасх Бурн

Често, до тренутка када је стопа готовог новца компаније постала фокус менаџмента или инвеститора, компанија је већ укључена у неку врсту реструктурирања капитала, као што је банкрот. Две уобичајене ситуације у којима је значај повећања стопе готовог новца:

  1. Новим, брзорастућим компанијама је потребно краткорочно финансирање да би преживјеле довољно дуго да би компанија постала профитабилна. Често, компанија користи јавне понуде акција тако што прикупља готовину приближно једнаку стопи сагоревања компаније. Ово је како би се осигурало да компанија користи готовину на најучинковитији могући начин - или у неким случајевима, новчани приходи се користе за исплату постојећих кредитних обавеза.
  2. Када се компанија налази финансијског притиска, менаџмент мора управљати компанијом кроз а криза ликвидности. Ово обично укључује креирање детаљних пројектованих финансијских извештаја, са фокусом на готовинско исцрпљивање и испуњавање будућих дужничких обавеза како би се избегла неликвидност предузећа. Често се дискрецијски трошкови пажљиво анализирају и смањују гдје је то могуће, укључујући и бројање глава. Други начини за успоравање стопе сагоревања укључују агресивно управљање обавезама и потраживањима. може се проширити одлагањем исплата продавцима за неколико дана, а потраживања се могу прикупљати агресивније.

Видео: Poliranje i uklanjanje ogrebotina pomoću WD-40 spreja - LAŽ ili ISTINA